钻卖车行业空子，遥控设立公司 北京一男子虚开发票13.2亿元遍及全国

点击查看原图警方收缴的发票、印章点击查看原图北京一男子曾从事汽车贸易，发现有些高档车代理商会严控跨区域销售，若违反会被处巨额罚款。但不同区域车价不同，消费者还是会去售价低的车商处购车。于是，销售商就会购买外地公司的发票，隐瞒真实出售地。于是，此人瞄准这个所谓的巨大“商机”，就在烟台遥控设立公司，遥控他人从税务部门领取发票，然后疯狂销售空白发票或虚开票据提供给这些销售商以及个人等。在5年多时间内，非法出售空白票或直接虚开发票多达1800余份，范围涉及北京、广东、山东、河北、四川、上海、西藏等25个省市自治区，涉案金额高达13.2亿元，其非法所得数百万元。文/图记者高倩通讯员徐忠张文华

两张“问题”发票露出马脚

2014年2月28日、3月11日，烟台海阳市办税服务大厅先后两次接到广西省柳州市国税机关的电话，都是关于两份机动车发票真伪的查询。记者了解到，对方查询的货物名称是宝马X5、美国越野车，价格分别高达118万元、68万元，销售方均为海阳顺德商贸有限公司。

但通过查询，海阳国税局发现，发票的存根联开具的货品名称均系摩托车，价值也与销售联显示的有天壤之别，存根联的数额只有一千多元，货品名称则是摩托车。一张发票，两联严重不对称，价格相差几百倍甚至上千倍。

通过进一步查询，国税局又发现一可疑之处，海阳顺德商贸有限公司每月申报数额过小，每张发票的销售额约为1300元，并且购货方多为外地人。

种种异常显示，这家公司存在虚开发票的重大嫌疑。随后，海阳国税局向当地公安机关报了警，海阳警方随即展开立案调查。

遥控设立公司开虚假发票

经调查，这两张“问题”发票均出自代理记账会计周强之手，全由他领购。但周强却告诉民警，是受一个叫娜娜的女子委托其代理记账。

据周强介绍，在每次领购完发票后，他便按娜娜的指示，将发票送到海阳市开发区某企业的门卫，次月20日再到该门卫处收取已开具好的机动车发票存根，接着送到国税局验旧、申报纳税、领购新的机动车发票。至于顺德商贸有限公司的负责人是谁、办公地点在哪，周强表示一概不知。

随即，警方通过调查，在烟台市南福区将周强所说的娜娜抓获。而据娜娜交代，周强是自己聘请来的记账会计，自己也是受人委托在海阳注册的这个公司，只知道对方叫刘涛，北京人，至于刘涛的具体地址，她表示并不清楚，只有一个平时用来联系的电话号码。

每个月，娜娜会按刘涛的要求，通过发快递的方式将发票寄到北京昌平区、海淀区、丰台区等地，而且从来没有详细地址，均是电话联系自取。

行业特点让人钻了大空子

幕后操纵者究竟是谁？根据掌握的一条条线索，海阳警方终于找到了这个名叫刘涛的人，随即赶赴北京。让民警失望的是，刘涛是假名，手机号码的登记信息也是假的。

根据嫌疑人作案的方式和对汽车行业的熟知程度，通过分析，民警得出刘涛应为汽车行业的“行家”，并最终将此人的活动区域锁定在昌平区亚运村机动车交易市场附近。经过多方侦查，刘涛在昌平区一所民宅被抓获。

据了解，刘涛名叫刘冬海，曾在北京从事汽车交易，深谙其中的行业特点。根据刘冬海的交代，自己在经营中发现，各大进口高档车的代理商通常会严格控制跨区域销售。如北京本土的销售商不能把车卖到北京以外的地方，若违反跨区域销售，各大代理商就会对旗下的销售商做出巨额罚款处罚。

由于北京市场的汽车售价相对便宜，不少人还是会选择到北京买车。而为规避跨区域销售带来的惩罚，一些车商就会购买外地公司开具的虚假发票给客户。这样，不仅能隐藏车辆真实的出售地区，甚至还能帮助自身隐瞒销售业绩，实现逃税漏税。

每份发票收费1000元至4500元不等

另外，车商在谋取自身利益的同时，车主也在尽可能争取一些“优惠”。据刘冬海交代，一些车主也会购买一些虚开的高额发票，这样就能在银行认定一个较高的抵押额度，获取更多的贷款金额。

瞄准这一点，刘冬海就在烟台虚假注册了9家机动车销售公司，经营范围均是销售摩托车。通过之前代理记账会计周强和娜娜的操作，在当地国税局领取了机动车销售统一发票，多达5000余份。然后，采取单线联系的方式，根据客户的需要，非法出售空白票或开虚假发票，将假发票销售出去，每份收取1000元至4500元不等的开票费用。销售的物品如果为进口机动车，金额高达几十万或上百万不等，税率为17%。

据统计，自2009年至2014年3月，犯罪嫌疑人刘冬海共非法出售或虚开机动车统一销售发票多达1800余份，涉案的范围遍及北京、广东、山东、河北、四川、上海、西藏等25个省市自治区，金额更是惊人，为13.2亿元。从中，刘冬海的非法所得高达数百万元。

现场

被抓时跷二郎腿直呼“哥们儿倒霉”

犯罪嫌疑人刘冬海落网后，民警在其住处搜出大量公司印章、空白机动车销售统一发票以及已经开具好的发票存根等。

民警发现，刘冬海所租住的民宅中，家具、家电高端奢华，仅两个除雾霾的空气净化器就价值3万多元。更让办案民警感到吃惊的是，被控制后的刘冬海反应十分镇定，似乎早就做好了被抓的准备。

在现场的视频录像中，刘冬海跷着二郎腿，表情非常平静，并很淡定地看着民警搜出赃物。同时，刘冬海表示很懊悔，并坦然告诉民警，自己也听到一点风声，如果民警再晚来半个小时，他就出逃了。负责侦办该案的海阳经侦大队副大队长刘庆峰说，“当时，犯罪嫌疑人不停用一口纯正的京片子嘀咕哥们儿倒霉、哥们儿倒霉……”

目前，公安机关已查明刘冬海非法出售发票的数量金额，以及所涉及范围。同时，以刘冬海为首的六名犯罪嫌疑人也已全部落网。因此案件涉案人员多、涉及地域广，公安部对此案开展全国集群战役查处涉案人。（文中人名均为化名）

新闻推荐

山东省食文化研究会、烟台泰华路桥集团 落实蓝色经济区发展规划项目

本报讯（记者 马善龙）2011年1月4日，国务院以国函[2011]1号文件批复《山东半岛蓝色经济区发展规划》，这是“十二五”开局之年第一个获批的国家发展战略，也是我国第一个以海洋经...

海阳新闻，新鲜有料。可以走尽是天涯，难以品尽是故乡。距离海阳市再远也不是问题。世界很大，期待在此相遇。